Spoločnosť DCCS, s.r.o. („ďalej len „DCCS“) vydáva túto Koncepciu ochrany DCCS, s.r.o. pred legalizáciou a financovaním terorizmu („Koncepcia ochrany“) s cieľom zabrániť zneužitiu spoločnosti pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu.
Koncepcia ochrany formuluje základné princípy stratégie DCCS v boji proti legalizácií príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu, pričom pri spracovaní Koncepcie ochrany DCCS starostlivo zvážila charakter svojich obchodných činností, vrátane štruktúry klientov a ich rizikového profilu, rozsah činností a druhov produktov, geografické riziká, ako aj svoje distribučné kanály, a vyhodnotila ich v kontexte s nimi súvisiacich rizík v oblasti legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu.
Prevencia pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu a možným zneužitím DCCS a jej produktov na tieto účely je významnou organizačnou prioritou, ku ktorej DCCS pristupuje s maximálnou vážnosťou, pričom akékoľvek možné situácie vykazujúce znaky týchto protiprávnych aktivít hodnotí prísne s cieľom v maximálnej možnej miere eliminovať akékoľvek potenciálne súvisiace riziká.
V rámci Koncepcie ochrany súčasne DCCS dôsledne implementuje všetky aplikovateľné právne predpisy, ale aj metodické usmernenia Národnej banky Slovenska, či odporúčané medzinárodné štandardy, pričom právny rámec, ktorý DC CS uplatňuje pozostáva najmä zo
Za účelom splnenia povinností vyplývajúcich z relevantných právnych predpisov a účinnej ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu spoločnosť predovšetkým definovala jednoznačné vnútro-organizačné pravidlá, a to prostredníctvom:
DCCS má vytvorený systém realizácie odbornej prípravy zamestnancov v oblasti prevencie pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, v rámci ktorej je každý nový zamestnanec vyškolený na plnenie povinností v tejto oblasti, pričom každoročne prebieha odborná príprava zamestnancov s cieľom, aby mali všetky potrebné informácie a znalosti nevyhnutné na plnenie ich povinností v spojitosti s ochranou pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu.
DCCS vykonáva dôsledné zisťovanie údajov o svojich klientoch relevantných z pohľadu ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu, v rámci ktorej zbiera v potrebnom rozsahu údaje potrebné na jednoznačnú identifikáciu klienta a jej overenie, identifikáciu konečného užívateľa výhod a jej overenie (vrátane zistenia vlastníckej štruktúry a riadiacej štruktúry klienta, ktorý je právnickou osobou alebo združením majetku), získanie informácií o účele a plánovanej povahe obchodného vzťahu, zistenie, či klient alebo konečný užívateľ výhod klienta je politicky exponovanou osobou alebo sankcionovanou osobou, prípadne aj ďalších údajov v závislosti od hodnotenia rizík tohto klienta.
DCCS má zavedený systém hodnotenia rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Riziká sú vyhodnocované vo vzťahu ku každému klientovi a na základe ich vyhodnotenia je zabezpečovaná primeraná starostlivosť vo vzťahu ku každému klientovi. Postupy pri posudzovaní klientov a ich obchodných operácií sú založené na základe rizikovo orientovaného prístupu a hodnotenia zohľadňujúceho mieru poznania klienta, charakter produktov využívaných klientom a úroveň starostlivosti zodpovedajúcu jeho rizikovému profilu.
V súlade s regulačnými požiadavkami DCCS vykonáva v pravidelných časových intervaloch aj aktualizáciu získaných údajov o klientoch a na základe nových poznatkov aj prehodnotenie ich rizikového profilu.
DCCS implementovala účinný mechanizmus zameraný na zisťovanie situácií a obchodov, ktorých cieľom je legalizovať príjmy z trestnej činnosti alebo financovať terorizmus. Za týmto účelom odborne vyškolení zamestnanci na základe získaných údajov a poznatkov o klientovi posudzujú dôsledne každý obchodný vzťah, a to pred jeho uzavretím, ako aj počas jeho trvania. DCCS súčasne počas trvania obchodného vzťahu s klientom vykonáva aj priebežný monitoring vykonávaných platobných operácií prostredníctvom špecializovaných softvérových nástrojov.
DCCS plní povinnosti vyplývajúce zo zákonov, ktoré ukladajú povinnosti v oblasti medzinárodných sankcií zabezpečujúcich mier a bezpečnosť. Na základe neho pred aj počas trvania obchodného vzťahu s klientom identifikuje s využitím špecializovaných nástrojov a služieb, či klient nie je vedený na sankčnom zozname. DCCS má takisto implementované pravidlá, ktoré definujú postupy zamestnancov v prípade, ak sú voči klientovi alebo voči ktorejkoľvek s ním súvisiacich osôb uplatňované medzinárodné sankcie alebo sa uplatňovaná medzinárodná sankcia týka obchodovania s konkrétnymi štátmi alebo s tovarmi, či službami.
DCCS venuje osobitnú pozornosť všetkým zložitým, nezvyčajne veľkým obchodom a všetkým obchodom s nezvyčajnou povahou, ktoré nemajú zrejmý ekonomický účel alebo zrejmý zákonný účel, s cieľom v maximálnej možnej miere preskúmať účel týchto obchodov. V prípade zistenia akýchkoľvek podozrivých okolností ma DCCS jednoznačne definované pravidlá, na základe ktorej zamestnanec, ktorý v spojitosti s obchodnou operáciou identifikoval podozrenie, vykoná interné hlásenie a postúpi potrebné informácie špecializovaným zamestnancom, ktorí obchodnú operáciu vyhodnotia podľa definovaných štandardov a pravidiel z hľadiska jej neobvyklosti. Všetky obchodné operácie, ktoré sú posúdené ako neobvyklé, sú bezodkladne zákonom stanoveným spôsobom ohlásené Finančnej spravodajskej jednotke.
V súlade s regulačnými požiadavkami má DCCS zavedený účinný systém vnútornej kontroly, pričom povinnosti súvisiace s vnútornou kontrolou sa týkajú všetkých úrovní organizačnej štruktúry spoločnosti, ktoré vykonáva dohľad aj nad plnením povinností DCCS a jednotlivých zamestnancov v oblasti ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. V rámci uvedeného systému vnútornej kontroly je minimálne raz ročne vykonávaná zamestnancom zodpovedným za výkon vnútornej kontroly špecializovaná kontrola plnenia a dodržiavania Programu AML a iných vnútorných predpisov v tejto oblasti, v rámci ktorej sa overujú prijaté postupy na účely ochrany pred legalizáciou alebo financovaním terorizmu, ako aj výkon povinností zamestnancami.
Vyššie uvedené základné princípy a zásady Koncepcie ochrany sú rozpracované a konkretizované v interných predpisoch za účelom podrobného popisu realizácie opatrení na prevenciu a odhaľovanie pokusov o legalizáciu príjmov z trestnej činnosti a financovanie terorizmu. Najdôležitejším interným predpisom, ktorým je Koncepcia ochrany vykonávaná, je Program AML. Koncepcia ochrany a postupy rozpracované v interných predpisoch z nej vyplývajúce sú platné a záväzné pre všetkých zamestnancov DCCS.
DCCS, s.r.o.
Schválené a zverejnené: 30.11.2020
